打码稽核不通过提不了现 打码稽核不通过取不了现 强化稽核监督职能 确保收购资金封闭运行

嗷吵狠巧干舌核私弘受金锎●工作研究●困稽核监督职能确保收购资金封闭运行发行灵寿县支行成立以来，紧紧围绕封闭运行，强化稽核监管职能，在范围上力求广，在层次上力求深，在监督上力求严

嗷吵 狠巧 干舌核 私 弘 受金锎 ● 工 作研 究 ● 困 稽核监督职能 确保收购资金封闭运行 发 行灵 寿县 支行 成立 以 来，紧紧围绕封闭运行， 强化稽核监管职能，在范围上力 求广 ，在层次上力求深 ，在监督 上力求严，在质量上力求高，在 处罚上力求实，确保了全行业务 的安全稳健运营。 一、 建章立制．强化责任， 加大 了稽核工作的考核力度 为规范稽核行为 ，强化 内控 机制，防止资金流失，实现封闭 运行 ，该行结合实际，先后制定 了 《农发行灵寿县支行稽核处罚 办法》、 《农发行灵寿县支行关 于对违规 、违纪问题的处罚实施 细则》、 《农发行灵寿县支行内 控实施办法》等一系列制度和规 定，把稽核工作纳入了百分 目标 考核，将任务完成程度与工资奖 金挂钩，按月计算，按季兑现， 年终总评 。实行了 “五个明确” 和 “三个必须”。即：进一步明 确 了应遵循 的方针政策和法律法 规；进一步明确了应遵照的业务 操作规程和内控措施；进一步明 确了应履行的职责权限和任务 ； 进一步明确了对违规 、违纪问题 的具体处罚办法；进一步明确了 应承担的连带责任。要求稽核人 员在工作 中必须客观、公正地肯 定成绩 、找出问题 ，特别是对发 现的问题一定要如实反映 ，不准 瞒报、谎报和隐而不报；必须在 杨 矛盾也赵书 牛文强 曾 审计 了 的凭 证背 面签 字 以示 负 责，若被上级检查发现问题，稽 核员同样受罚 ；必须对查 出的问 题按照规定予以处理 ，不得姑息 迁就，收到了明显效果：一是增 强了稽核人员的事业心和责任 感，使稽核工作步人了制度化、 规范化的轨道 ；二是进一步提高 了业务经办人员执行制度的坚定 性和 自觉性；三是及时纠正和解 决了存在的一些问题，有效防止 了违 法违纪案 件 的发 生。

三 年 来，通过审计稽核共纠正内部不 合规借款借据和合同 59笔，金 额 280万元 ；发现并纠正要素填 写不全、缺章少项的会计凭证 6o余张；发现利息计算不准确 的有 5笔，金额 126元；晚调贷 款 利率 2笔 ，金额 25万元 ：发 现核打码单 不及时的有 9人次 ； 查处企业违规问题 l7笔 ，金额 8万元等 。维护了制度的严肃 性 ，堵塞 了工作 中的漏洞，促进 了各项业务的顺利开展。 二、围绕 中心．强化监督 ． 实行了审计通报捌度 实现收购资金封闭运行是国 务院赋予农业发展银行的特殊使 命 ，是农发行的立行之本 。该行 着力围绕收购资金封闭运行这一 中心 ，积极运用 “防、查 、纠” 相结合的方式，认真审计，严格 监督 ，有效工作 。所谓防：就是 以积极预防为主题，首先从主观 因素抓起，筑就思想防线，傲到 有章可依 ，有章必依 ，违章必 纠，防患于未然。查：就是以仔 细检查为重点，深入实际，现场 稽核，在听取被稽核单位情况汇 报的基础上，通过清资金、核库 存、理账 目、盘实物 、看报表 、 查资料，从中发现问题，追根溯 源 。纠 ：就是 以切实 纠正为 归 结，对发现的问题，能当场纠正 的，尽可能马上纠正；一时解决 不了的，要求限期解决，不准查 而不究 ，不得拖而不办。

在工作 中我们坚持实行了以加强学习为 主导，提高全员素质；以加强审 计监督为契机，增强防范意识； 以加强信贷与会计部门之间的相 互联系及制约为补充，提高工作 效率。行内每周由办公室和各部 室分别组织两次学习讨论．并定 期不定期地检查学习笔记，举办 笔记展览 ；每月 进行一次考试 ，考 试成绩张榜公布；每月稽核人员 对制度执行情况、目标任务完成 情况审计一次，每周深入企业检 查 1—2个粮站 ，对发现的问题和 处理意见书面报告主管行长。 为了避免检查——违章—— 再检查——再违章不良循环的出 现 ，从根本上落实稽核效果，该 行实行了审计通报制度。审计通 报 制度就是把 稽核 中发现 的闯 ≥ 维普资讯